Депозитарии и принципы их работы

Депозитарии – это неотъемлемые участники работы фондовой биржи. Они осуществляют свою работу на законном уровне, и их деятельность называется депозитарной. Депозитарная деятельность – это финансовая услуга, которая состоит в том, что организация сохраняет сертификаты бумаг. Также депозитарии ведут учёт прав собственности на документы при переходе к новому владельцу. Деятельность структуры является аналогичной работе банковских учреждений, которые хранят и учитывают денежные средства.

Структура и клиентура организации

Также обязанностями данного юридического лица является проверка на оригинальность и инкассация ценных активов. Уставный капитал такой организации должен быть не менее 75 тысяч российских рублей. Депозитарная деятельность имеет право производится лишь на основе выданной лицензии финансовым учреждение РФ сроком на три года.

Кроме этого, депозитарная работа, так же как и дилерская должна осуществляться только компаниями, имеющими юридический статус. Также такая организация должна состоять частью саморегулируемой компании профессиональных участников фондовой биржи. Для того чтобы вести учёт сертификатов и прав владельцев бумаг в структуре фондовой биржи заводится счёт депо, куда делаются записи по всем операциям.

Воспользоваться спектром услуг депозитариев может любой член фондовой биржи. После обращения к структуре, на обратившегося заводится депо, и лицо приобретает новое название – депонент. Клиентом может стать предприятие или физическое лицо, имеющее в своём активе какие-либо ценные документы. Также депонентами бывают прочие депозитарии, а также дилерская деятельность.

Депонент может передавать свои полномочия попечителю, который будет отвечать за процедуры с активами. В таком случае между коммерческой структурой и лицом для совершения такой деятельности должен быть контракт, который регулирует их отношения, а также устанавливает права и обязанности сторон.

Депозитарная, дилерская, клиринговая, а также любая другая деятельность могут совмещаться. Если происходит какое-либо совмещение, за второе направление должен отвечать специально созданный отдел с узконаправленной спецификой. При этом подразделение, отвечающее за совмещённое направление, не должно использовать полученную информацию о клиенте, если для этого не возникает необходимость. А клиенты должны знать о том, что депозитарная и, например, дилерская деятельность совмещаются при помощи одной коммерческой структуры.

Профессиональные возможности и права депозитариев

Поскольку депозитарии – это структура, которая работает на профессиональной основе и имеет лицензию для своей деятельности, они должны выполнять следующие функции:

• обеспечивать трансфер ценностей на разные счета в этом или другом депозитарии по приказу клиента;
• обеспечивать приём активов, которые поступают на счёт от других коммерческих организаций или регистраторов. При этом все бумаги должны проверяться на подлинность, действительность, а также на то не объявлены ли они пропавшими, недействительными или не занесены ли в стоп-списки других организаций.
• гарантировать обособленное сохранение информации обо всех бумаг клиента, которые содержатся на счетах депо;
• выдавать нужные ценные бумаги для перерегистрации по первой просьбе депонента.

Согласно внутренней политике юридического лица они не имеют право на следующие действия:

• отказывать клиенту в его просьбах, особенно если это является его правом обусловленным договором о взаимоотношениях сторон;
• распоряжаться документами не получив на это письменного поручения от депонента;
• отказывать или ограничивать клиента в действиях по своему усмотрению;
• использовать бумаги депонента в личных целях.

Документальное оформление деловых отношений между сторонами

Чаще всего депозитарная, как и дилерская деятельность может быть связана с процедурами, касающимися эмиссионных и неэмиссионных документов выпущенных на территории России. Это и является объектом депозитарной работы. Все процессы с депонентом по учёту совершаются на базе контракта, заключённого на законных правах. Контракт между сторонами составляется в письменном виде и вмещает в себя условия работы сторон. При включении изменений в действующий договор клиент уведомляется о них за десять дней до их вступления в силу.

Также в обязанности депонента входит заполнение двух анкет. Одна должна вмещать сведения о клиенте, а вторая заполняется на открытие счёта депо, где прописываются параметры, условия, а также уполномоченные лица.

Что касается предметом деятельности, то это может быть предоставляемые услуги по учёту, обслуживанию, засвидетельствованию прав на ценные документы. Если активы изданы в письменной форме, то депозитарий предлагает возможность  сохранить прилагаемые к ним сертификаты. В момент подписания соглашения между сторонами от клиента не требуется моментальной передачи ценностей. А договор должен включать такие пункты:

• предмет контракта;
• предпосылки передачи клиентом привилегий на распоряжение ценными бумагами;
• план оказания услуг;
• обязанности и сроки организации, касающиеся исполнения просьб клиента, а также план предоставления отчётов о проделанной работе;
• период действия договора, а также порядок занесения изменений в него;
• условия и причины расторжения контракта;
• период и объём оплаты работы коммерческой структуры.

Принципы работы депозитария, как коммерческой структуры

Условия, на которых проводится депозитарная и прочая деятельность, разрабатываются работниками компании. Это может состоять из таких пунктов:

• перечень процессов, условия, сроки и распорядок их проведения;
• условия предоставления отчётов о проделанной работе;
• образцы документов, которые включаются в документооборот;
• тарификация услуг, предоставляемых юридической компанией.

В деятельности фондовой биржи существует понятие депозитарной операции, которая представляет собой комплекс всех услуг, предоставляемых коммерческим предприятием с учётом всех договорённостей. Существуют три типа процедур:

• инвентарные, позволяют выявить остатки активов, которые есть на счетах клиента. Часто такая процедура может быть проведена после осуществления продажи или покупки каких-либо бумаг или осуществления сделок;
• административные, проводятся в том случае, если были внесены изменения в анкеты клиента. Например, при смене адреса или счёта;
• информационные, проводятся лишь в том случае, если необходимо предоставить письменную выдержку о состоянии счетов депонента или реестров фондовой биржи.

Операции могут подразделяться также и в зависимости от инициатора и типа поручения:

• клиентские просьбы подаются в том случае, если данные необходимы клиенту или его попечителю;
• служебные поручения выполняются тогда, когда инициируются административным аппаратом депозитария;
• официальные – это те, которые выполняются по приказу государственных структур, например, судебных учреждений, органов фондовой биржи;
• глобальные просьбы, как правило, инициируются выпускающей компанией или регистратором в процессе инвентаризации акций или их дробления.

Поскольку депозитарная работа представляет собой особый бизнес, то для юридического лица, переданные на сбережение сертификаты, и привилегии на распоряжение бумагами являются предметом коммерческой деятельности. По ним ведётся учёт, который отражается двойной записью. Но депозитарии могут учитывать полученные от депонента бумаги ещё несколькими способами:

• открытым методом. В таком случае бумаги записываются в количественном выражении без каких-либо опознавательных знаков, которыми бывают серии или номера;
• закрытый способ отражается в детальном перечне поступивших документов;
• маркированный метод подразумевает особую систему учёта, при которой все имеющиеся бумаги от фондовой биржи подразделяются по группам.

Интересный факт! Что касается способов хранения, то их депозитарная роль имеет всего два вида: сейфовый и связанный. При первом способе депозитарий выступает в роли хранилища и не поддерживает связь ни с органами фондовой биржи, ни с выпускающими организациями. При втором методе, депозитарий помимо своих главных функций выполняет сопутствующие, такие как, информирование клиентов о собраниях акционеров, выплате процентов по бумагам.

Деятельность этого юридического лица при современном развитии фондовой биржи является неотъемлемой частью. Ведь в последнее время именно на их счетах сосредоточены почти все инструменты рынка финансов. К тому же депозитарий выполняет одну из важных функций, выступая в некоторых случаях индоссатом.