Банковские вклады

Зачем нужны вклады?

Наверное, любому человеку свойственно стремление не только зарабатывать и сохранять заработанное, но также и приумножать свой капитал. Времена, когда наши бабушки и дедушки прятали свои «кровные» в кубышки, зашивали в матрац, зарывали в землю уже остались далеко в прошлом.

Деньги приносят деньги. Одним из способов заставить денежные средства работать и приносить доход — это открыть вклад в банке. Хотя такой метод считается сравнительно пассивным вариантом управления собственным капиталом и не приносит очень большого дохода, он обладает рядом преимуществ: компенсирует обесценивание в ходе инфляции, обеспечивает сохранность финансовых средств от кражи и потери, и самое главное позволяет накопить определенную сумму.

Сегодня вклады являются достаточно популярным инструментом для накопления средств и почти всегда включаются опытными консультантами в финансовый план клиентов.

Наиболее распространенными целями для открытия вклада являются: создание так называемого «резервного фонда» для непредвиденных ситуаций, накопление средств для первоначального взноса по кредиту, оплаты обучения, поездки или какой-нибудь покупки.

Правильный выбор банка

Одним из важных моментов, который требует особого внимания при открытии вклада — это конечно же выбор банка, ведь именно ему Вы доверяете свои честно заработанные деньги.

При выборе банка нужно учитывать его репутацию, качество обслуживания, надежность. Обычно свой выбор рекомендуется останавливать на средних банках, которые применяют активную маркетинговую стратегию для привлечения вкладчиков. Процентная ставка и условия размещения вклада в таких банках лучше, чем в крупных банках, так как они только борются за создание клиентской базы и отвоевания своей ниши на рынке. Средний банк вовсе не означает сомнительный. Специалисты рекомендуют выбирать тот банк, который имеет сеть хотя бы из нескольких филиалов. Это один из критериев, который указывает на то, что банк настроен на долгосрочную и обоюдовыгодную работу с клиентами, а не создан на короткий срок для проведения сомнительных операций.

Следующим немаловажным критерием при выборе является финансовая отчетность банка, но для этого, разумеется, необходимо иметь базовые экономические знания: достаточность собственных средств банка — чем больше этот показатель, тем меньше риск невозврата средства вкладчика; кредитный портфель — если банк активно выдает кредиты, это означает, что прикрывать свою деятельность он не собирается.

Виды банковских вкладов (депозиты)

1. Срочные вклады бывают: cберегательные, расчетные, накопительные

Сберегательный вклад. До окончания срока договора вкладчик не может пополнять сумму срочного вклада или снимать его часть без потери процентов. Проценты, зафиксированные в договоре, выдаются только по окончании его срока. Обычно деньги размещаютcя на длительный срок.

Накопительный вклад. Вкладчик имеет возможность довложения суммы на вклад до истечения срока договора, а следовательно, накопить больше денежных средств, включая проценты. Многие банки дают возможность держателям вклада оформить кредит для покупки автомобиля или квартиры. Удобен тем, кто копит деньги на покрытие определенных крупных расходов.

Расчетный вклад. Вкладчик имеет возможность ежемесячного снятия процентов, а также пополнения и снятия некоторой части вклада по своему усмотрению. Удобен тем, кто предпочитает контролировать свои средства.

2. Вклад до востребования.

Почти идентичен расчетному счету: средства размещаются без указания срока и вкладчик имеет право по своему желанию пополнить счет или снять средства, однако процент по вкладу предоставляется минимальный. Подойдет тем, кто не нацелен на извлечение прибыли из вклада, но не хочет хранить деньги дома.

3. Специальные вклады.

Предназначены для определенного сегмента населения (пенсионеры, студенты, молодожены) или привязаны к каким-либо событиям (открывая вклад перед определенными праздниками, можно получить больший процент).

4. Инвестиционные или «оригинальные» вклады.

Металлические счет. Вкладчик заключает договор вклада на покупку драгоценного металла в граммах или драгоценных камней, к которым привязывается сам счет. Прибыль вкладчика будет состоять из процентов по депозиту и прироста стоимости самого вклада.

Индексируемый депозит. Доходность вклада зависит от цен определенных активов: сырьевой продукции (нефть, газ), ценных бумаг, фондовых индексов, иностранной валюты. В случае грамотного вложения, вклад имеет достаточно высокую доходность.

По валюте вклада различают вклады в рублях, евро, долларах и мультивалютные (наиболее выгодны, так как уменьшают валютный риск).

По срокам размещения вклады бывают краткосрочные и долгосрочные (более года).

Вклады с капитализацией процентов

Предусматривают не единовременное, а периодическое начисление процентов. Благодаря такой схеме каждый раз начисление процентов осуществляется из расчета не только лишь суммы депозита, а с учетом капитализированных ранее процентов. Такое начисление процентов на проценты получило название «сложный процент» или «эффективная ставка процента». Разумеется, доход, полученный по вкладу с капитализацией при одной и той же процентной ставке, будет больше дохода по вкладу без капитализации. А реальный доход депозита превысит ставку, указанную в договоре.

Капитализация процентов может производиться с разной периодичностью: каждую неделю, месяц, ежеквартально, каждый год или в самом конце срока — все зависит от условий конкретного договора. А следовательно, конечная доходность депозита будет зависеть также от этого параметра. Так что, при выборе условий вклада нужно учитывать как величину процента, так и периодичность начисления. Больший процент с меньшей периодичностью начисления не всегда означает более высокую итоговую доходность депозита. Для расчета доходности и суммы вклада с процентами можно использовать формулы.

Вклад с капитализацией подойдет для тех, кто не планирует снимать проценты на протяжении всего срока договора.

Вклады без капитализации процентов

Представляют собой счета, проценты по которым начисляются только на основную сумму внесенного депозита. Иными словами, ставка процента применяется к одной и той же сумме вклада в течение всего срока договора. В связи с этим, доходность обычного вклада при одной и той же процентной ставке всегда будет меньше доходности по вкладу с капитализацией.

Такой депозит может открываться как на краткосрочный, так и на долгосрочный период, в зависимости от условий конкретного договора. Ставка по вкладу указывается в договоре и, как правило, бывает больше процентной ставки по вкладу с капитализацией. Обычно чем больше срок, на который размещаются денежные средства и сама сумма вклада, тем выше предлагаемая банком процентная ставка.

Проценты по вкладу могут начисляться с разной периодичностью, однако суммарный доход в целом от этого не меняется. Периодичность выплаты процентов в данном случае влияет лишь на сумму каждой отдельной выплаты и, в зависимости от предпочтений вкладчика, позволяет либо накапливать денежные средства, либо же распределять доход во времени.

Проценты по вкладу без капитализации выплачиваются вкладчику или перечисляются на другой счет либо пластиковую карточку. Это условие заранее обговаривается с держателем вклада. Способ размещения средств на таком вкладе относится к пассивным методам.

Вклады в рублях

При выборе вклада особое внимание нужно обратить на валюту, в которой собираетесь открыть депозит. Более разумный и профессиональный в данном отношении подход — это открывать вклад в той валюте, в которой предполагаете тратить средства по окончании срока вклада, чтобы не потерять при конвертации и при колебании курсов валют. Если Вы получаете зарплату в рублях и собираетесь тратить в рублях, то имеет смысл открыть именно рублевый депозит.

На сегодняшний день рублевые вклады пользуются большим спросом в связи с тем, что процентные ставки по ним высокие по сравнению с вкладами в другой валюте (более 11 % годовых), а курс отечественного рубля достаточно стабилен (хотя предсказать его колебание в долгосрочной перспективе достаточно сложно). Однако, несмотря на это, зачастую ставки по рублевым вкладам не покрывают инфляции.

Рублевые вклады рекомендуется открывать в том случае, если Вы собираетесь вкладывать небольшую сумму не на очень длительный срок.

Очень часто к рублевому вкладу привязывается дебетовая карта, с помощью которой можно производить расчеты за товары и услуги. Кроме того, в целях стимулирования вкладчиков инвестировать в отечественной валюте, банки с частичной государственной собственностью страхуют вклады в рублях. Так что, даже при банкротстве банка, держатели таких депозитов получат свои средства обратно.

Вклады в долларах или евро

Самыми распространенными валютными вкладами являются вклады в долларах и евро. Сегодня такие вклады предлагают почти все банки.

Вклад в долларах — это депозит, который производится в долларах с последующим начислением процентов, исходя из валюты вклада.
Среднее значение ставок различных банков по вкладам в долларах значительно ниже, чем по рублевым депозитам, и колеблется от 2-5% годовых.

В последнее время доля вкладов в долларах постепенно сокращается, в связи с сокращением процентных ставок депозитов в иностранной валюте. Причиной тому является «мировой финансовый кризис» и, как следствие, постепенный подрыв доверия к доллару, как к стабильной валюте, в которой можно держать все свои сбережения.

Вклад в евро — депозит, открываемый в евро. Ставки по вкладам в евро ниже, чем по рублевым и долларовым вкладам, и в среднем составляют около 2-3,5 % годовых.

Если вкладчик планирует поездку за границу или приобретение чего-либо за доллары или евро, то имеет смысл накапливать сбережения именно в этих валютах. Также, валютные депозиты будут интересны тем, кто прогнозирует стабильность иностранной валюты, хочет обезопасить свои сбережения от инфляции, а также рассчитывает на получение дополнительного дохода за счет последующего изменения курса валюты.

Недостатками таких вкладов является то, что при значительном падении курса валюты вкладчику остается либо наблюдать за потерей своих сбережений, либо расторгнуть договор по вкладу досрочно (при этом теряя определенный процент). Делая вложения в любой иностранной валюте, всегда нужно иметь в виду, что никто не сможет точно спрогнозировать ее курс в долгосрочной перспективе.

Мультивалютный вклад

Это вклад, позволяющий держать средства на счету сразу в нескольких валютах.

Назначением такого вклада является страхование от валютных рисков. Разница мультивалютного вклада от обычного заключается в том, что деньги на счету можно хранить не в одной валюте, а сразу в нескольких. Самое распространенное сочетание — это, так называемая, «большая тройка» (доллары, евро, рубли), но можно работать и с другой корзиной валют. Причем, для каждой отдельной валюты устанавливается иная процентная ставка. Владелец мультивалютного депозита в случае необходимости может «перекидывать» средства из валюты в валюту и таким образом распоряжаться не одним вкладом, а как бы несколькими.

Преимущества мультивалютного вклада

Дополнительная возможность диверсифицировать риски, внесение денег осуществляется в одной валюте, а пропорции распределения между валютами определяет сам вкладчик; при умелом управлении вкладом возможность получать прибыль не только от процентов, но и от разницы курсов валют.

Недостатки мультивалютных вкладов

Обмен валюты в основном осуществляется исходя не из рыночного курса, а из внутреннего курса банка (разница составляет около 0.5%); многие банки взимают процент за конвертацию валют; ставки по мультивалютным вкладам ниже; достаточно высокая сумма изначального взноса на депозит.

Подробности о пополнении вклада по окончании срока договора, минимальном остатке по каждой валюте и досрочном изъятии средств нужно уточнять в банке. Мультивалютные вклады целесообразно открывать при нестабильном валютном рынке, а в остальных случаях подобный депозит может не принести большой доходности.

От чего зависят процентные ставки по вкладам

• условий и сроков начисления,
• суммы и срока вклада (обычно, чем выше оба показателя, тем больше процентная ставка),
• валюты депозита.

Так как под процентной ставкой понимают годовую процентную ставку, поэтому для подсчета дохода по вкладу нужно привести годовую ставку к реальному сроку размещения вклада.

Ставки процента имеют различные сроки начисления, которые указываются в договоре по вкладу. Это может быть ежедневное, еженедельное, ежемесячное, поквартальное начисление или же в конце срока. В зависимости от вида вклада, срок начисления имеет различное влияние и применение. При вкладе без капитализации срок начисления процентов никак не влияет на общую сумму дохода с процентов. Однако при вкладе с капитализацией с увеличением периодичности начислений увеличивается доход вкладчика (доход по вкладу с еженедельным начислением будет больше дохода по вкладу с ежемесячной капитализацией).

Сегодня банки предлагают множество условий вкладов с различными срокам начисления. При выборе того или иного срока вкладчик должен учитывать собственные цели (с какой периодичностью ему может понадобиться доход со вклада), а также «понятность» начисления процентов.

Налогообложение вкладов

Так как вклады приносят своим вкладчикам определенный доход, то доход этот, естественно, подпадает под налоговые обязательства, и с него должен уплачиваться налог.

Физические лица, получающие процентный доход по вкладам, должны выплачивать подоходный налог в случаях:

1. Для рублевых вкладов. Ставка процента больше ставки рефинансирования ЦБ на пять пунктов. С мая 2011 г. ставка рефинансирования составляет 8,25%, следовательно, доход по вкладу будет облагаться налогом в том случае, если годовая ставка процентов по вкладу составит больше 13,25%.
2. Для валютных вкладов. Годовая ставка процентов превышает 9%. Для исчисления налога доход по валютному вкладу пересчитывается в рубли исходя из официального курса ЦБ на день фактического получения процентов по вкладу.

В обоих случаях налогообложению подлежит только сумма процентов, которая превышает необлагаемые миниумы. Например: если годовая ставка процентов по валютному вкладу составляет 11%, то налог исчисляется только исходя из 11%-9%=2%.

Для резидентов ставка налога составляет 35%, а для нерезидентов — 30%.

Согласно налоговому кодексу банк, выступая также налоговым агентом, при выдаче процентов по вкладу удерживает сумму начисленного налога.

С января 2009 года от налога освобождаются доходы по вкладу если: на дату подписания или пролонгации договора ставка процентов была больше ставки рефинансирования ЦБ меньше, чем на пять пунктов; со времени превышения ставки не прошло больше 3 лет; размер ставки процентов по вкладу не повышался.

Страхование вкладов

Сегодня вкладчики большинства банков РФ могут быть спокойны в отношении сохранности своих сбережений во вкладах в связи с созданием программы по обязательному страхованию депозитов (вкладов) населения.

Система страхования применяется в следующих случаях:

• если у банка отзывается лицензия или вводится мораторий для удовлетворения требований кредиторов — то вкладчики банка получают денежную компенсацию в короткие сроки;

• если банк ликвидируется — то расчеты, превышающие указанную выплату, производятся позднее (по мере ликвидационных процедур).

Страхование вклада не предусматривает заключения отдельного контракта, а производится в силу закона, если банк входит в число банков Системы Страхования Вкладов. По состоянию на конец предыдущего месяца участниками программы ССВ являлись 904 банка. При страховом случае агентство, занимающееся страхованием вкладов, возмещает вкладчику сумму его накоплений, и уже сама выясняет с банком все вопросы, связанные с возвратом задолженности.
Возмещаемая сумма составляет 100% вклада, однако она не должна быть больше 700 тыс. рублей в одном банке (даже если вкладчик имел несколько счетов). Выплаты осуществляются через банк-агент как наличным, так и безналичным расчетом. «Опоздавшие» получат возмещение только в исключительных случаях (тяжелая болезнь или длительная командировка). Все банки, принимающие частные вклады, должны обязательно участвовать в системе страхования.

Депозиты физических лиц не подлежат страхованию, если это:

• средства предпринимателей, которые не образовали юридического лица и разместили средства на счету, как физическое лицо с указанием деятельности;
• вклад на предъявителя;
• средства в доверительном управлении у банка;
• вклад, размещенный в зарубежном филиале банка РФ

Система Обязательного Страхования Вкладов (ССВ)

Это государственная программа, реализуемая на основе закона по страхованию вкладов физических лиц.

Основная цель программы -это защита сбережений, которые размещены на банковских счетах (если это российский банк, расположенный на территории РФ) и во вкладах. По статистическим данным на начало декабря количество участников насчитывает порядка 899 банковских организаций.

ССВ обязательна для всех государств-членов ЕС, США, Бразилии, Японии, Казахстана, Армении, Украины. Обеспечение защиты финансовых интересов населения входит в список приоритетных социальных задач многих стран мира.

Система по страхованию вкладов работает по следующей схеме: при наступлении стахового случая (ввод моратория по удовлетворению требований кредиторов  либо отзыв лицензии) вкладчик получает установленное денежное возмещение в наикратчайшие сроки; а при ликвидации банка, если размер выплаты превышает установленную норму, взаиморасчеты производятся по мере ликвидационных процедур.

ССВ не подразумевает заключение отдельного страхового договора-  процедура осуществляется на основе закона. Агентство по СВ -это организация, созданная государством, которая вместо банка компенсирует вкладчику сумму сбережений, а потом сама разбирает все вопросы с банком и занимает место вкладчика в очереди кредиторов.

Вкладчик получает 100%-ое возмещение суммы вклада, однако эта сумма должна составлять не больше 700 тыс. в рублях. Если вклад  был открыт в валюте, то компенсация рассчитывается по курсу  ЦБ на день страхового случая. Один и тот же вкладчик не может получить в одном банке возмещение на сумму больше 700 тыс. в рублях (даже если средства были размещены на нескольких счетах).

Размер выплат соответственно срокам страхового случая:

• ранее 09.08.06 года-максимальный объем возмещения равен 100 тыс.руб.;
• период 09.08.06 года -25.03.07 года — максимальный объем возмещения равен 190 тыс.руб;
• период 26.03.07 года -01.10.08 года — максимальный объем возмещения 400 тыс. в рублях;
• позднее 01.10.08 года — максимальный объем покрытия 700 тыс. в рублях.

Страхованию подлежат средства физ. лиц, кроме:

• предпринимателей, которые не образовали юридического лица, а счет открыли в связи с осуществляемой деятельностью;
• средств в доверительном управлении банка;
• вклада на предъявителя;
• вкладов, размещенных в филиалах отечественных банков за рубежом.

Чтобы получить возмещение, вкладчику нужно просто предъявить в Агентство заявление и документы. Документы должны быть представлены не позднее двух лет от наступления случая. Исключение составляют  граждане, которые «опоздали» в связи с тяжелой болезнью или длительной командировкой. Выплата осуществляется в течение трех дней, считая начиная от дня заявления, но не раньше 2 недель со дня страхового случая (за данный период Агентство собирает информацию о вкладах). Вкладчики могут получить сумму возмещения как наличными, так и по перечислению на указанный счет. Те банки, которые имеют дело со вкладами населения, должны обязательно участвовать  в ССВ. Вклад можно считать застрахованным с того момента, когда банк включается в список банков-участников.

Фонд ОС по данным на декабрь составляет около 149.9 млрд. рублей (без учета уже сформированного резерва по наступившим случаям 146.45  млрд. рублей).

Взносы одинаковы для всех банков и устанавливаются Советом Доректоров (эта сумма не может быть больше 0,15%  усредненной величины вкладов за квартал. Если фонд испытывает дефицит, эта ставка может быть изменена до 0.3%  (однако не дольше двух расчетных периодов).

Взносы выплачиваются ежеквартально. Согласно решению, принятому Советом Директоров в 23.09.08 году, размер ставки составляет 0,1% за календарный квартал.

Фонд может инвестировать средства в:

• гос. ценные бумаги РФ;
• ценные бумаги и депозиты Банка России;
• облигации, акции, ипотечные и государственные бумаги российских эмитентов;
• в инвестиционные фонды, которые разместили свои средства в гос. ценных бумагах иностранных государств и эмитентов;
• ценные бумаги государств с развитой экономикой.

Любые данные можно узнать в годовых отчетах Агентства. Для обеспечения устойчивости и стабильности при дефиците средств Фонда Правительство РФ может выделять средства из своего федерального бюджета.

Онлайн заявка на открытие вклада

Многие банки сегодня предлагают достаточно высокие процентные ставки по вкладам. Такие ставки позволяют, как покрывают уровень инфляции, так и обеспечивают прирост Вашего капитала